Как оформить платежное поручение поставщику за полученные товары

Тема: Как оформить платежное поручение поставщику за полученные товары (услуги)

Как оформить платежное поручение поставщику за полученные товары (услуги)

Как оформить платежное поручение поставщику за полученные товары (услуги)

  1. Найдите в списке документов Поступление товаров и услуг документ, по которому поступили товары или услуги (Покупка – Поступление товаров и услуг), выделите документ курсором.
  2. Выберите в командной панели списка документов Действия — На основании —Платежное поручение. Откроется форма нового платежного поручения, частично уже заполненная.
  3. В поле Счет получателя укажите нужный расчетный счет поставщика (если у поставщика один банковский счет, он будет подставлен автоматически).
  4. Отредактируйте поле Назначение платежа.
  5. Проверьте правильность указания наименования, ИНН и КПП плательщика и получателя.
  6. Запишите документ – кнопка Записать.
  7. Сформируйте печатный документ – кнопка Платежное поручение.
  8. Закройте форму документа – кнопка Закрыть.
  9. Зарегистрируйте оплату Платежного поручения после получения выписки банка (найдите в списке ранее сохраненное Платежное поручение, выберите в командной панели списка документов Действия — На основании —Списание с расчетного счета).

Платежное поручение: форма 0401060, скачать бланк

Платежное поручение – документ, используемый для осуществления безналичных перечислений с одного расчетного счета на другой, то есть это распоряжение от организации банку перечислить сумму, указанную в платежном поручении, со счета организации на счет получателя. Как правильно заполнить платежное поручение? Здесь вы найдете заполненный образец платежного поручения при оплате поставщику и при перечислении налогов в бюджет РФ, также вы можете скачать сам бланк платежного поручения.

Независимо от того, имеются денежные средства на счете клиента или нет, банк платежные поручения принимает. Перечислять деньги по этим поручениям банк будет в определенном порядке, установленном ст. 855 ГК РФ:

  • Первыми перечисляются деньги по поручениям, в которых требуется перевести средства для возмещения вреда, причиненного здоровью, а также поручения, касающиеся алиментов.
  • Вторыми перечисляются выходные пособия и оплата труда лицам, работающим по трудовому договору, за результат интеллектуальной деятельности.
  • Третьими перечисляются денежные средства за оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, а также перечисления в ПФР и ФСС.
  • Четвертыми – платежи в бюджет, которые не указаны в пункте выше.
  • Пятыми – по поручениям, предусматривающим удовлетворение прочих денежных требований.
  • Шестыми – все прочие платежи, в том числе поставщикам.

Существует типовая форма платежного поручения — №0401060. Организация-владелец счета заполняет данную форму и передает ее обслуживающему банку, который, в свою очередь, производит списание денежных средств со счета организации и переводит их на счет, указанный в платежном поручении.

Если плательщик передумал и желает отозвать платежное поручение, то он имеет на это полное право, но отозвать он может всю сумму полностью, частичный отзыв суммы не предусматривается.

Для отзыва платежного поручения плательщику необходимо обратиться в банк с заявлением, содержащим реквизиты поручения: номер, дату, сумму, наименование организации, от имени которого составлен бланк. Составляется заявление в двух экземплярах, после подписания и проставления на них печати оба экземпляра передаются в банк, один остается в банке, другой с отметкой банка возвращается плательщику.

Как заполнить платежное поручение

В поле вид платежа указывается: «срочно», «телеграфом», «почтой», другое значение в порядке, установленном банком. Значение может и не указываться в случае если так установлено банком.

В поле назначение платежа указывается в обязательном порядке ссылка на дату договора, на основании которого производится оплата. Помимо этого обозначается предмет оплаты, к примеру, «Оплата за товарно-материальные ценности по счету №991 от 01.07.2016 г.».

НДС выделяется в отдельной строке. Если оплата без НДС пишется «НДС не облагается».

Если вы перечисляете свои средства с одного расчетного счета на другой, то делается запись «Перечисление собственных средств. НДС не облагается». Платежное поручение делается в двух экземплярах, а не как обычно в четырех.

Печать ставится только на первом экземпляре там, где написано «М.П.». Линии пересекать нельзя, так как в банках платежные поручения сканируются.

Как оформить оплату поставщику за купленные товары и предоставленные дополнительные услуги?

Оставить заявку

Оставьте свое имя и номер телефона, оператор свяжется с Вами в рабочее время в течение 2 часов.

Хочу получать новости об акциях, скидках и мероприятиях от 1С:Франчайзи Виктория

Рассылка выходит раз в неделю, Ваш адрес не будет передан посторонним лицам.

Нажимая на кнопку Отправить, я даю согласие на обработку персональных данных

Предприятие может произвести оплату поставщику наличными или путем перевода денежных средств на расчетный счет поставщика (безналичная оплата). Оплата наличными производится с помощью документа Расходный кассовый ордер.

Безналичная оплата (перевод денежных средств на расчетный счет поставщика) фиксируется документом Списание безналичных денежных средств.

Документы могут быть оформлены на основании ранее оформленных документов Поступление товаров и услуг. Перевод денежных средств на расчетный счет поставщика оформляется в два этапа: оформление и печать платежного документа (исходящего платежного поручения) и оформление фактического перечисления денежных средств с расчетного счета предприятия на расчетный счет поставщика (после получения банковской выписки).

Такой порядок ввода документов может быть в том случае, если на предприятии не ведется планирование поступлений и не контролируется расход денежных средств. Если на предприятии необходимо контролировать расход денежных средств, то расход денежных средств производится в соответствии с утвержденной заявки на расходование денежных средств. Для реализации такого варианта оплаты в программе, в разделе Администрирование – Организации и денежные средства должен быть установлен флажок Заявки на расходование денежных средств.

Контроль денежных средств можно осуществлять только в определенных кассах или на расчетных счетах. Предусмотрена возможность определить список тех касс и расчетных счетов, расход денежных средств из которых будет контролироваться. Это определяется в карточке конкретной кассы или расчетного счета.

Для контроля расхода денежных средств используется документ Заявки на расходование денежных средств.

Как запланировать и согласовать с руководством расход денежных средств.

Для того чтобы использовать механизмы планирования и контроля расхода денежных средств, необходимо, чтобы в разделе Администрирование – Организации и денежные средства был установлен флажок Заявки на расходование денежных средств.

Предусмотрена также возможность контроля расхода денежных средств в соответствии с установленными лимитами расхода денежных средств. Для осуществления такого контроля следует установить дополнительные флажки для контроля лимита в разделе Администрирование – Организации и денежные средства.

Лимит расхода денежных средств устанавливается на месяц и детализируется до статей движения денежных средств (оплата поставщикам, выдача зарплаты, коммерческие расходы и т.д.). Список статей движения денежных средств может быть произвольно дополнен пользователем (раздел Финансы – Настройки и справочники – Статьи движения денежных средств).

Предусмотрена возможность установки лимитов расхода денежных средств по каждому подразделению и по каждой организации.

Следует отметить, что если по какой-либо статье движения денежных средств расход контролировать не надо, то ее все равно необходимо включить в табличную часть документа Лимиты расхода ДС, для нее должен быть установлен вариант контроля не ограничено. Предусмотрена возможность автоматического заполнения табличной части документа всеми статьями движения по расходу денежных средств или теми лимитами расхода ДС, которые были установлены в предыдущем месяце.

Процесс согласования и утверждения заявки состоит из следующих этапов.

  • Подготовка заявки инициатором платежа.
  • Согласование заявок.
  • Утверждение заявок (подготовка заявок к оплате).

Подготовка заявки инициатором платежа.

Заявка на расходование денежных средств оформляется менеджером на основании документа поставки. Заявку на расходование денежных средств можно создать из списка или из формы документа.

Предусмотрена также возможность оформления одной заявки по нескольким документам поставки или без указания расчетного документа.

В новой заявке на расходование денежных средств заполняются все данные из того документа, на основании которого оформляется заявка. Менеджер контролирует правильность заполнения данных в заявке, устанавливает предполагаемую дату оплаты и проводит ее. Заявка проводится в статусе Не согласована.

К заявке менеджер может присоединить печатные копии счетов на оплату, выставленных поставщиком, документы поставки или какие-либо другие документы, которые подтверждают необходимость расхода денежных средств. Для этого используется механизм Присоединенные файлы (команда на панели навигации формы). Если заявка должна быть обязательно оплачена, то менеджер может установить у нее высокий приоритет.

Список несогласованных заявок передается на согласование руководителю подразделения (казначею, финансовому директору). Для согласования заявок предусмотрено отдельное рабочее место Заявки к согласованию (раздел Финансы). Согласовать заявки смогут только те пользователи, у которых установлено право (роль) Согласование заявок на расходование денежных средств.

В списке можно отобрать те несогласованные заявки, по которым подходит срок оплаты. Для этого в списке нужно установить отбор по статусу Не согласована и по дате оплаты.

Также можно отдельно рассмотреть заявки, которые имеют наиболее высокий приоритет, и заявки по каждой организации.

При просмотре заявок руководитель подразделения (казначей, финансовый директор) видит в списке всю необходимую информацию о заявке: сумму заявки, получателя и т. д. Не открывая списка, он может посмотреть обоснование необходимости расхода средств по заявке (присоединенные файлы). Для этого нужно нажать пиктограмму.

Для согласования (отклонения) нескольких заявок на оплату можно выделить в списке нужные заявки и выбрать соответствующие команды:

  • Согласовать заявки – если необходимо согласовать заявки на расходование денежных средств;
  • Отклонить заявки – если заявки на расходование денежных средств должны быть отклонены.

Заявка проводится в статусе Согласовано. При согласовании заявки происходит контроль установленного лимита расхода денежных средств. Возможность согласования заявок сверх лимита доступна всем тем пользователям, которые имеют право на согласование.

Можно организовать согласование заявки несколькими лицами. В этом случае процесс согласования заявки можно организовать в программе 1С:Документооборот, используя возможности совместного использования программ Управление торговлей и 1С:Документооборот.

Утверждение заявок (подготовка заявок к оплате).

Для утверждения заявок у пользователя должна быть определена дополнительная роль – Утверждение к оплате заявок на расходование денежных средств. В программе эта роль установлена для профиля доступа Казначей.

Информация о согласованных заявках попадает в платежный календарь (раздел Финансы).

Сумма согласованных платежей по заявкам отображается в графе Все ожидаемые.

Финансист анализирует возможность оплаты заявок в указанный день наличными или перечислением денежных средств с расчетного счета. Заявка может быть открыта непосредственно из календаря и для нее может быть уточнена дата и способ оплаты. То есть в соответствии с доступным остатком денежных средств в различных кассах и на расчетных счетах финансист определяет как лучше оплатить данную заявку.

Непосредственно из календаря можно оформить распоряжение на перемещение денежных средств (из другой кассы, другого расчетного счета) или зарегистрировать ожидаемое поступление денежных средств (поступление дополнительных займов, кредитов и т.д.).

После уточнения даты и способа оплаты финансист утверждает заявки (устанавливает для них статус К оплате).

После окончательного утверждения заявок он проверяет возможность оплаты заявок. Сумма по утвержденным заявкам отображается в графе К оплате.

После утверждения заявки (установки статуса К оплате) можно оформлять платежный документ на расходование денежных средств.

После утверждения заявки желательно оформлять платежные документы с указанием того вида оплаты, который был зарегистрирован в заявке. Однако допускается и оформление другого вида платежа. Например, часть заявки может быть оплачена наличными, а часть – путем перечисления денежных средств с расчетного счета.

Читайте так же:  Заявление о переносе отпуска не по графику

В случае наличных платежей оформляется документ Расходный кассовый ордер. Заявка на расходование денежных средств будет показана в качестве распоряжения на оплату в списке расходных кассовых ордеров. Для фиксации оплаты достаточно нажать на кнопку Оплатить. Информация в расходном кассовом ордере будет оформлена в соответствии с данными утвержденной заявки.

Перечисление денежных средств с расчетного счета оформляется в два этапа:

  1. Оформляется и печатается платежное поручение. Платежное поручение передается в банк.
  2. Регистрируется фактическое списание денежных средств с расчетного счета при получении выписки из банка о движении средств по расчетному счету.

Как оформить и распечатать платежный документ.

В программе можно оформить любой вид платежного документа: Платежное поручение исходящее, Аккредитив переданный, Инкассовое поручение переданное и т. д. Для регистрации всех этих видов документов в программе используется один документ – Списание безналичных денежных средств.

Какой именно вид платежного документа оформляется для передачи в банк, определяется установкой соответствующего типа в документе Списание безналичных денежных средств.

Перечень тех документов, по которым необходимо зарегистрировать оплату, отображается на странице К оплате списка документов Безналичные платежи.

Если планирование денежных средств не используется (снят флажок Заявки на расходование денежных средств в настройках), то в этом списке будут отображаться все те документы, по которым необходимо оформить расход денежных средств: заказ поставщику, поступление товаров и услуг и т. д.

Если взаиморасчеты с поставщиком ведутся в целом по договору (без детализации по заказам или накладным), то в списке будет отображаться сумма задолженности поставщику по договору.

Если на предприятии используется планирование денежных средств, то в этом списке будут отображаться только утвержденные заявки на расходование денежных средств (заявки со статусом К оплате).

Для оформления платежного документа на списание безналичных денежных средств нужно нажать кнопку Оплатить. Будет сформирован документ Списание безналичных ДС. Информация в документе будет заполнена в соответствии с утвержденной заявкой на расходование денежных средств. В табличной части документа будет заполнен тот объект расчета (Договор с поставщиком, Заказ поставщику, Поступление товаров и услуг), который был указан в заявке на расходование денежных средств.

После проведения документа автоматически заполняется сумма и валюта взаиморасчетов. Валюта взаиморасчетов определяется той валютой взаиморасчетов, которая была определена в объекте расчетов, указанном в платежном документе. В нашем случае объектом расчетов является документ поступления, в нем указана валюта взаиморасчетов рубль, поэтому сумма взаиморасчетов будет также зафиксирована в рублях.

Платежный документ печатается и передается в банк. Для правильного оформления платежного поручения нужно внимательно проверить и при необходимости откорректировать все реквизиты, которые представлены в поле Назначение платежа. Для автоматического заполнения назначения платежа использует команда Вставить. С помощью этой команды можно заполнить список тех документов, по которым надо зарегистрировать оплату (указанных в табличной части документа в качестве объекта расчетов).

Как зарегистрировать факт перечисления денежных средств с расчетного счета предприятия на расчетный счет поставщика.

После получения банковской выписки с отметкой о перечислении денежных средств с расчетного счета торгового предприятия на расчетный счет поставщика в платежном поручении устанавливается флажок Проведено банком.

Предусмотрена возможность установки групповой отметки проведения банком выделенных списке платежей.

В момент получения банковской выписки бухгалтер должен выполнить следующие действия.

  • В списке Безналичные платежи установить банковский счет и период, которые указаны для платежей в банковской выписке.
  • Нажать кнопку Непроведенные банком. В списке останутся только те платежи, в которых не установлена отметка проведения банком.
  • Используя кнопки Поступление и Списание зарегистрировать те платежи, которые надо отразить в банковской выписке.
  • Выделить список всех платежей и нажать на кнопку Проведено банком.
  • В появившемся диалоговом окне установить дату проведения платежей банком и нажать кнопку ОК.

Для всех отмеченных платежей будет установлен флажок Проведено банком. Для сверки платежей с полученной выпиской банка используется отчет Ведомость по дням, который вызывается гиперссылкой из списка.

Следует отметить, что в программе предусмотрена возможность автоматической регистрации платежей с помощью программы «Клиент банка». Запуск программы производится по кнопке Обмен с банком в списке Безналичные платежи.

Предусмотрена также смешанная оплата. То есть часть суммы может быть оплачена наличными, а часть – путем перевода денежных средств на расчетный счет поставщика. При этом на основании заявки на расходование денежных средств (или документа поступления) оформляются два документа: Расходный кассовый ордер и Списание безналичных денежных средств.

Информацию об оплате поставщику можно получить в отчете Карточка расчетов с поставщиками. Отчет вызывается из карточки поставщика.

Как оформить оплату поставщику в валюте путем перевода денежных средств на валютный расчетный счет.

Оформление такой операции имеет смысл только в том случае, если производятся расчеты с иностранным поставщиком. Валюта, в которой проводятся расчеты с поставщиком, определяется в договоре с поставщиком. Если договоры не используются, то валюта взаиморасчетов определяется в заказе поставщика или в документе поступления, если заказ поставщику не оформляется.

Денежные средства должны быть переведены с валютного счета предприятия на валютный счет поставщика.

Эта операция оформляется с помощью документа Списание безналичных ДС с последующей регистрацией оплаты (установка флажка Проведено банком) после регистрации банковской выписки. В документе выбирается расчетный счет. В нем должна быть указана та валюта, в которой необходимо перевести денежные средства на расчетный счет поставщика. Валюта расчетного счета может не совпадать с той валютой, в которой оформлены документы с поставщиком (договор поставщика, заказ поставщика, документ поставки). Например, взаиморасчеты с поставщиком ведутся в евро, а денежные средства переводятся в долларах. После оформления таких операций необходимо оформить переоценку валютных средств. Документ переоценки создается автоматически при выполнении обработки Закрытие месяца (раздел Финансы). Программа сама определяет нужно ли выполнять переоценку, автоматически переоценивает расчеты с поставщиками, вычисляет курсовую разницу и относит ее на прочие доходы (или расходы).

Образцы заполнения платежных поручений 2018-2019

С 30 ноября 2016 года заплатить налоги за организацию сможет «иное лицо» (т.е. кто угодно). Но при этом это лицо не может требовать возврат уплаченных сумм.

Платежным поручением или платежка — документ банку от имени владельца (клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет (оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п., всё есть ниже)

Стоимость такого перевода зависит от тарифа на обслуживание в банке. В некоторых банках за переводы взимают процент (обычно за вывод средств на личный счет). Стоимость обработки платежного поручения оператором в банке — от 20 до 100 рублей. У Сбербанка обработка платежного поручения стоит 250 рублей, вывод средств в другой банк 1%(. ), снятие 2%, обслуживание 1000 р/мес. Не лучше дела у Альфа-банка. У моего банка (Тинькофф) 30 рублей обработка платежки, а перевод средств себе на карту беспроцентный, обслуживание 400 р/месяц! Будьте внимательны при выборе банка. См. также: В каком банке открыть расчетный счет.

С 2017 года налоговые взносы можно уточнить, если было правильное название банка и верный счет получателя. Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново. (подп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ).

Также платежное поручение можно сформировать (и отправить через интернет) в интернет-банке (например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк). Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП, т.к. он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем, кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён. Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии , например этой .

С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой. Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.

С 6 февраля 2017 года в налоговых платежных поручениях организации Москвы и МО должны будут ставить новые реквизиты банка, в поле «Банк плательщика» нужно ставить «ГУ Банка России по ЦФО» и указывать БИК «044525000» .

Заполнение полей

Реквизиты ИНН и КБК самые главные значения в платежках. Если они верные, то платеж скорей всего пройдет. Период, статус плательщика, очередность — если в этих полях есть ошибки (не успели), то платежи всё равно почти всегда проходят, но лучше не рисковать. Штрафов за неверное заполнение платежек нет (это ваши деньги), но платеж может не пройти, тогда надо будет его искать, возвращать и возможно платить пени.

Счет (номер) платежных поручений (вверху) может быть любым и можно делать их с одинаковыми номерами. Но лучше по очередности.

НДС в платежных поручениях указывают всегда в назначении платежа. Если его нет или не может быть, приписывают «Без НДС».

Очередность платежа во всех примерах пятая, кроме зарплаты — там третья.

Физические лица и ИП в поле «КПП» ставят «0».

ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.

В поле Код (он же УИН) с 2015 года во всех налоговых платежках ставят 0 (это ответ, где взять УИН). УИН ставят, если в платежках не указан ИНН плательщика или платежи перечисляют по требования чиновников. В не налоговых ничего не ставят.

На платежном поручение внизу в верхней строчке обязательно должна быть подпись руководителя (ИП) или лица, действующего по доверенности. Также, если организация или ИП применяют печать, то она тоже должна стоять.

В поле 109 (дата, ниже «резервного поля», справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах (ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.

В реквизите (поле) «110» распоряжения о переводе денежных средств до 2015 г. указывался показатель типа платежа («ПЕ» — уплата пени; «ПЦ» — уплата процентов). Сейчас там ничего не указывают.

С 1 Октября 2015 года вместо «ОПЕРУ-1» нужно указывать «Операционный департамент Банка России» в поле Банк получателя для госпошлин, таможенных и некоторых других платежей.

В поле платёжного поручения «Вид оп.» (вид операции) всегда ставится 01.


Рис.Образец заполнения налогового платежного поручения.

Образцы заполнения

Смотрите полный список платёжных поручений (обновленные для 2018-2019 года):

Рассчитать все взносы и подготовить платежки можно помощью этого сервиса Месяц первый бесплатно.

Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2018-2019 годов, сделанные с помощью бесплатной программы Бизнес Пак. Это шустрая и простая программа. В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП, желающих сэкономить. Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.

Чтобы создать (для печати) платежное поручение в 1С Бухгалтерии 8, надо открыть меню «Банк» – «Платежное поручение».

Сроки Следует отметить, что не налоговые платежки могут быть исполнены в течении недели (если вы опоздали переделывать не надо), т.е. в банк можно смело приносить такую платежку вчерашним или позавчерашним числом.

Назначение платежа: Пополнение собственного счета. Без НДС.

Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.

Читайте так же:  Штраф дти спб


Рис.Образец заполнения платежного поручения от ИП самому себе в Бизнес Пак.

Образец платежки за товар или услугу в Excel для 2018-2019 годов может быть выставлен как с НДС, так без него. Это должно быть указано в счет-фактуре от вашего поставщика. Платежное поручение ндс

Назначение платежа: Перечислены денежные средства поставщику по договору номер 12345. в т.ч. НДС 18% — 1694-92

Назначение платежа: Перечислены денежные средства за услуги по договору номер 12345. в т.ч. НДС 18% — 1694-92

Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.


Рис.Образец заполнения платежного поручения за товар/услугу в Бизнес Пак.

Выдача зарплаты

Образец платежного поручения на выдачу зарплаты в Excel для 2018-2019 годов.

Работник может сам выбирать банк для получения зарплаты. Для этого ему нужно написать заявление.

Назначение платежа: Выплата зарплаты работнику по трудовому договору. Без НДС.

Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.


Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату зарплаты в Бизнес Пак.

Обратите внимание, что это платежка на выплату дивиденда учредителю в Excel для 2018-2019 годов, а не налога НДФЛ с дивиденда. Выплачивать дивиденды может только организация и только по данным бух.учета после выделения прибыли.

Назначение платежа: Выплата дивидендов руководителю. Без НДС.

Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.


Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату дивиденда в Бизнес Пак.

Платежное поручение на уплату налогов в Excel для 2018-2019 годов. По закону свои налоги может уплачивать только сама Организация (ИП). Перечислять налоги за другое лицо запрещено (кроме тех случаев, когда речь идет о налоговом агенте по НДФЛ).

Сроки Дата в налоговой платежке должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет. Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит. А когда деньги поступят в налоговую для вас уже не важно. Могут и неделю идти.

С 2016 года в поле 110 не ставим ничего(было 0). См картинку.

В 106 иногда требуют писать ТП. В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться налог — например ГД.00.2016. Список периодов смотрите тут.

Назначение платежа: НДФЛ с зарплаты работников. Без НДС.

Назначение платежа: НДФЛ с дивиденда учредителя. Без НДС.

Назначение платежа: Авансовый платёж по налогу на прибыль за 2015 г. Без НДС.

Основание платежа: Авансовый платёж по налогу УСН за 2015 г. Без НДС.

Платежка для пени и штрафов такая же, как и при уплате налога, только КБК на одну цифру отличается, тут смотрите.

Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (если уплата своих налогов).

Статус плательщика: 02 — для организаций / 02 — для ИП (если уплата налога НДФЛ(с зарплаты или дивиденда) за работников(учредителей) как налоговый агент).


Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату налогов в Бизнес Пак.

Страховые взносы: ПФР, ФОМС и ФСС

Также с 2017 года необходимо указывать период, за который оплачиваются взносы — например, МС.10.2018.

С 2016 года в поле 110 не ставим ничего (было 0). См картинку.

В 106 иногда требуют писать ТП. В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться взнос — например, ГД.00.2016. Список периодов смотрите тут.

Платежные поручения на уплату страховых взносов на ОПС (ПФР), ФОМС, ФСС в Эксель для 2018-2019 годов. Кстати, у меня есть хорошие (и бесплатные) инструкции для РСВ-1 и 4-ФСС.

Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 2015 г. за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. (взносы за ИП можно посчитать с помощью этого бесплатного калькулятора)

Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 2015 г. за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. (взносы за ИП можно посчитать с помощью этого бесплатного калькулятора)

Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)

Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)

Основание платежа: Перечисляются взносы в ФСС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)

Сроки . Дата в платежке на уплату страховых налогов должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет. Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит. А когда деньги поступят в фонды, для вас уже не важно. Могут и неделю идти.

Платежное поручение пени и штрафы такое же, как и при уплате налога только КБК на одну цифру отличается тут смотрите.

Статус плательщика: 08 — для ИП. Если уплата страховых взносов за самого ИП.

Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (Если уплата страховых взносов за работников)(письмо ФНС от 03.02.2017 № ЗН-4-1/[email protected])(Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).


Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату страховых взносов в ПФР в Бизнес Пак.

Сколько времени хранить платёжки? В течение 6 лет после окончания года, в котором документ последний раз использовался для начисления взносов и составления отчетности (Пункт 6 части 2 статьи 28 Федерального закона от 24.07.09 № 212-ФЗ) или 5 лет (п. 459 Приказ Минкультуры России от 25.08.2010 N 558)

Напомню, что все эти платежки можно редактировать в Экселе или с помощью этой бесплатной программы: Бизнес Пак.

Сформировать квитанцию на уплату госпошлины можно на сайте ФНС (например, выписка из ЕГРЮЛ). Там же можно посмотреть данные для платежки для госпошлины.

Смотрите полный список платёжных поручений (обновленные для 2018-2019 года):

С помощью этого онлайн-сервиса можно также сформировать платежки, вести налоговый учет на УСН и ЕНВД, 4-ФСС, РСВ-1, подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 150 р/мес.). 30 дней бесплатно. При первой оплате (по этой ссылке) три месяца в подарок.

Образец платежного получения при оплате поставщику импорт Беларусь

Образец заполнения платежного поручение по оплате услуг/товаров или работ поставщику — импорт Беларусь.

Платежное поручение заполняется на перечисление рублей РФ, поэтому сохраняется его обычный порядок заполнения в соответствии с документами и реквизитами контрагента, кроме кода валютной операции, который надо указать в завершающем поле платежки. Для этого перед текстом в поле «Назначение платежа» нужно большими латинскими буквами написать VO, а затем — пятизначный код операции из таблицы, приведенной ниже. Код обязательно должен быть заключен в фигурные скобки.

Если речь идет о перечислении средств в пользу нерезидентов, то в поле «Назначение платежа» необходимо указать код валютной операции. Как не ошибиться при этом, читайте в данной статье. Коды видов валютных операций (КВВО) содержатся в приложении 2 к инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И. Их нужно указывать в расчетных документах в некоторых строго определенных случаях: При заполнении справки о валютных операциях.

При заполнении платежного поручения по перечислении в валюте РФ, а также в любой иностранной, если операция является валютной, когда: плательщиком является российская организация, а получателем денежных средств — иностранная фирма или гражданин; плательщиком является резидент — при осуществлении переводов на свои счета либо на счета другого резидента, открытые в банке за пределами России; плательщиком является иностранная организация или гражданин; плательщиком является финансовый агент (фактор), получателем — также российская компания (и наоборот), в случае осуществления расчетов в рамках заключенного между ними договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и (или) договора о последующей уступке денежного требования. Что такое код вида валютной операции?

Код вида валютной операции в платежном поручении должен быть указан перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа». Для этого важного реквизита существует даже специальный формат: Указывать его нужно именно так, без отступов или пробелов внутри фигурных скобок.

Его место перед текстовой частью назначения платежа. Обозначение VO — это большие латинские буквы, которые не изменяются, после них должен стоять сам цифровой код. В платежном поручении он всегда имеет пять знаков. Каждый КВВО условно поделен на две части: первые две цифры обозначают группу, в которую объединены схожие перечисления; последние три цифры обозначают номер, конкретизирующий совершаемое перечисление в соответствии с валютным законодательством.

Заполняем платежное поручение

  • Романчук Л.С. | ведущий специалист компании «БизнесФорвард»

Что написать в реквизитах платежки?

П ользуетесь ли вы системой электронных платежей (системой «Банк-Клиент»), «1С Предприятие», или создаете платежку в любой другой программе, приходится учитывать достаточно много данных. Давайте разобьем ее на части и разберемся с каждой. Автор предлагает вам подробное описание порядка заполнения платежного поручения. Его сможет самостоятельно заполнить даже человек, не являющийся счастливым обладателем бухгалтерских программ. Так выглядит платежное поручение (см. Пример 1). Каждому полю, которое следует учитывать при его заполнении, соответствует номер в скобках.

Данные, которые вносятся в платежку, называются общим словом «реквизиты».

Независимо от того, кому вы отправляете платеж (в налоговую инспекцию или поставщику товара), необходимо заполнить поле № 2. Эта цифра всегда одинакова и неизменна (0401060). И означает она номер унифицированной формы платежного поручения, которую устанавливает Центробанк РФ.

В поле № 3 «Номер платежного поручения» указывается номер платежки цифрами. С начала года нумерация начинается заново.

В поле № 4 «Дата составления платежного поручения» указывается число, месяц, год. Оно заполняется в формате ДД.ММ.ГГГГ. Например, 06.02.2007. Слово «год» не пишется, и после цифры года точка не ставится.

Поле № 5 «Вид платежа» заполняется, только если делается «электронный» платеж, то есть вы отправляете платежку через систему «Банк-клиент». Здесь так и пишется: «электронно». Если же вы сами собираетесь отнести платежное поручение в банк, то ничего писать не надо.

В поле № 6 «Сумма прописью» с начала строки с заглавной буквы указывается сумма платежа прописью в рублях и копейках. При этом слова «рублей», «рубля», «рубль», «копеек», «копейка» не сокращаются. Рубли пишутся прописью, а копейки цифрами. Если сумма платежа выражена только в рублях, то копейки можно не указывать.

В поле № 7 «Сумма» ставится сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире «–». Если сумма выражена цифрами в целых рублях, то копейки можно не указывать. В этом случае показывают сумму платежа и знак равенства «=», при этом в поле «Сумма прописью» вписывают сумму платежа в целых рублях, не упоминая о копейках.

Пример заполненных платежек смотрите ниже.

Автор рекомендует вам выбрать один из способов и пользоваться им. Иначе можно запутаться, в каком случае как писать. Будет неприятно, когда необходимо срочно перечислить деньги, а банк вам откажет в принятии платежного поручения из-за ошибки.

В поле № 60 «ИНН» указывается индентификационный номер налогоплательщика.

В поле № 102 «КПП» – код причины постановки на учет, присвоенный организации налоговой инспекцией по месту постановки на учет. Напомним, что индивидуальный предприниматель и просто физические лица не имеют ККП. Если платеж идет им или от них, то в этом поле ставится «0».

Читайте так же:  Договор временного пользования имуществом образец приложение и акт передачи

В поле № 8 «Плательщик» указываете того, кто отправляет платеж (платит). Например, если это делает предприниматель, то, соответственно, указывает себя (Ф.И.О. полностью и рядом с ними в скобках – ИП (приказ Минфина РФ от 24 ноября 2004 г. № 106н)). Однако на практике необходимо руководствоваться требованиями банка. Банк может потребовать, чтобы плательщик указал себя в соответствии с тем, как назвал себя в банковской карточке, когда заверял свою подпись в банке.

В рассматриваемом примере это может выглядеть, например, как ИП Светикова Светлана Павловна или Индивидуальный предприниматель Светикова Светлана Павловна. Банк может не пропустить вашу платежку из-за такой ошибки. Причем если вы отправляете платеж индивидуальному предпринимателю, то неважно, как он будет прописан в платежке. Для юридических лиц приняты сокращения «ЗАО», «ООО». Но всегда смотрите, как контрагенты называют сами себя в договоре или счете, который выставлен вам для оплаты. Если произойдет ошибка в наименовании получателя, то партнеры могут и не получить деньги.

Если же вы все-таки ошиблись, то необходимо срочно отправить в банк письмо, где нужно уточнить название получателя и указать все реквизиты платежного поручения. Если вы не успели с уточняющим письмом, тогда деньги вернутся на ваш счет. Неприятность будет состоять лишь в том, что деньги «проболтаются» около недели.

В поле № 9 «Сч. №» указывается номер расчетного счета плательщика.

В поле 10 «Банк плательщика» – полное наименование банка плательщика с указанием города его нахождения.

В поле № 11 «БИК» – банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика.

В поле № 12 «Сч. №» – номер корреспондентского счета банка плательщика, открытый кредитной организацией в учреждении Банка России.

В поле № 13 «Банк получателя» – полное наименование банка получателя с указанием города его нахождения.

В поле № 14 «БИК» – банковский идентификационный код (БИК) банка получателя.

В поле № 15 «Сч. №» – номер корреспондентского счета банка получателя, открытый кредитной организацией в учреждении Банка России.

В поле № 61 «ИНН» указывается индентификационный номер получателя.

В поле № 103 «КПП» – код причины постановки на учет получателя средств.

В поле № 16 «Получатель» – название организации-получателя или Ф.И.О. физического лица.

В поле № 17 «Сч. №» указывается номер расчетного счета получателя.

В поле № 18 «Вид оп.» указывается вид операции. «01» – это банковский шифр оплаты платежным поручением.

В поле № 19 «Срок плат.» проставляется срок платежа.

В поле № 20 «Наз.пл.» должно указываться кодовое назначение платежа.

Эта графа не заполняется до указаний Банка России.

В поле № 21 «Очер.плат.» проставляется очередность платежа.

Нумерация очередности следующая:

Очередность 1. Осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также о взыскании алиментов.

Очередность 2. Производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по — трудовому договору (контракту), вознаграждения по авторским договорам.

Очередность 3. Цифра 3 не используется.

Очередность 4. По данной очередности производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды. Это налоги, штрафы, пени, госпошлины.

Очередность 5. Предназначена для списания по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.

Очередность 6. Производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. К ним относятся расчеты с поставщиками.

Поле 22 «Код» не заполняется до указаний Банка России.

Поле 23 «Рез.поле» является резервным.

В поле № 24 «Назначение платежа» отражается содержание операции, проводимой платежным поручением.

ЗАО «Идеи для дома» перечисляет платежным поручением плату контрагенту за выполнение работ по договору № 55 от 25 января 2007 г. Платеж составляет 50 000 руб., в том числе НДС – 7 627,12 руб. ЗАО заполняет платежку так:

Продолжаем разговор о поле 24 «Назначение платежа». Здесь можно отразить следующие моменты:

  • наименование товаров, работ, услуг (например, за оргтехнику, за услуги перевозки);
  • номера, наименования и даты документов, оправдывающих операцию по перечислению средств (договоры, счета, акты приемки-сдачи работ);
  • срок осуществления перечисления средств.

Если оплата производится до поступления товара, оказания услуги, то вы пишете: «предварительная оплата».

До выполнения работ – «авансовый платеж».

За оказанную услугу – «услуги оказаны».

За выполненную работу – «в окончательный расчет».

В связи с изменениями каких-либо условий (объема поставки, работ, услуг; при ошибках в расчетах; изменением в ценах) – «дополнительная плата».

В последнем случае необходимо указать, что данный платеж представляет собой доплату к ранее перечисленному платежу, например, дополнительная плата по договору поставки № 120 от 13.03.07г.

Здесь же обязательно следует указать (см. Пример 3) сумму НДС в общей сумме платежа. Если тот, кто получает платеж, работает без НДС, то должно быть прописано: «НДС не облагается» или: «Без НДС».

В поле № 43 ставится печать в строго отведенном для нее месте. Предпринимателям, которые осуществляют свою деятельность без печати, на месте, отведенном под печать, ручкой следует написать: «б/п».

Поле № 44 «Подписи» подписывает человек, имеющий право подписи, и это право закреплено образцом его подписи, заверенной банком в банковской карточке. Подписи может быть и две. Если в штате есть главный бухгалтер, то, соответственно, и в банковской карточке должны быть заверены обе подписи. Можно сделать вариант двух равноценных подписей. То есть право первой подписи имеют два человека, но на платежном поручении ставится одна из подписей.

Печать и подпись ставятся на первом экземпляре платежного поручения. Всего экземпляров может быть два (обычно три и более). Все экземпляры платежек передаются операционисту в банк. На одном из них операционист ставит отметку банка в поле 45. При этом на данном экземпляре поручения ставится штамп банка и подпись операциониста, принявшего поручение к исполнению.

Поля № 62 и № 71 также заполняются в банке. В поле 62 операционист банка ставит дату сдачи в банк платежного поручения. А в поле 71 – дату списания средств со счета клиента по данному платежному поручению.

Поле № 101, расположенное в правом верхнем углу платежного поручения, и поля 104–110 заполняются в случае перечисления налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему России.

Что ж, с простыми платежами мы разобрались, теперь рассмотрим платежное поручение с перечислением налогов.

Перечисление налоговых платежей

Когда налогоплательщик перечисляет платежи в бюджетную систему РФ, то заполняется поле № 101. В нем указывается статус плательщика. Нас интересует в первую очередь статус 01 – налогоплательщик (плательщик сборов) – юридическое лицо. Именно его следует указывать при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей.

Вообще есть и другие статусы:

  • 02 – налоговый агент;
  • 03 – сборщик налогов и сборов;
  • 04 – налоговый агент;
  • 05 – служба судебных приставов Министерства юстиции;
  • 06 – участник внешнеэкономической деятельности;
  • 07 – таможенный орган;
  • 08 – плательщик иных обязательных платежей, осуществляющий перечисления платежей на счета по учету доходов и средств бюджетов всех уровней бюджетной системы России;
  • 09 – индивидуальный предприниматель;
  • 10 – налогоплательщик (плательщик сборов) – частный нотариус;
  • 11 – налогоплательщик (плательщик сборов) – адвокат, учредивший адвокатский кабинет;
  • 12 – налогоплательщик (плательщик сборов) – глава крестьянского (фермерского) хозяйства;
  • 13 – налогоплательщик (плательщик сборов) – иное физическое лицо – клиент банка (владелец счета);
  • 14 – налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам (подп. 1 п. 1 ст. 235 НК РФ);
  • 15 – кредитная организация, оформившая расчетный документ на общую сумму на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, уплачиваемых физическими лицами без открытия банковского счета.

При перечислении налогов те поля, которые были рассмотрены выше, заполняются аналогично. Обращаем сейчас внимание на поля от 104 до 110.

Одним платежным поручением может быть перечислен только один налог / сбор.

Итак, в поле № 104 «Код бюджетной классификации» (КБК) указывается в соответствии с классификацией доходов бюджетов РФ, имеет 20 знаков.

В поле № 105 «Код ОКАТО» указывается код муниципального образования, на территории которого мобилизуются денежные средства от уплаты налога / сбора. Заполняется в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления. Какой ОКАТО у вашей налоговой, тоже можно узнать на сайте www.nalog.ru или просто в своей налоговой инспекции на информационных стендах.

В поле № 106 «Основание платежа» идут буквенные показатели. В платежном поручении проставляется один из них.

Обозначения основания платежа

Если в этом поле указать «0», то налоговый орган имеет право самостоятельно отнести платеж к одному из перечисленных оснований, руководствуясь законодательством о налогах и сборах.

Поле № 107 «Налоговый период» используется для указания периодичности уплаты налога / сбора или конкретной даты уплаты налога / сбора, установленной налоговым законодательством. Показатель содержит десять знаков вместе с точками.

Например, срок уплаты годового налога по упрощенной системе налогообложения за 2007 год – ГД.00.2007. Именно это значение и будет стоять в поле 107. Если платежи квартальные – за первый квартал 2008 года – КВ.01.2008. Налоги по заработной плате должны быть перечислены до 15 числа месяца, следующего за месяцем выплаты. Так, за декабрь 2007 года «зарплатные» налоги до 15.01.2008, а налог на доходы физических лиц перечисляется в день выдачи зарплаты.

Значения поля 107

В поле № 108 «Номер документа» указывается номер документа, на основании которого производится платеж. Зависит от основания платежа. Знак «№» не проставляется. Если делается текущий платеж или добровольное погашение задолженности, то в этом поле проставляется «0».

Поле № 109 «Дата документа» обозначает дату документа, на основании которого производится платеж. Так же, как и в предыдущем случае, состоит из десяти знаков (включая разделительные точки между днем, месяцем и годом), но содержит в себе только цифры. При перечислении текущих налоговых платежей или при добровольном погашении задолженности обычно ставят дату подписания декларации. Если платеж идет после налоговой проверки, то пишется дата документа с требованием погасить недоимку. А в поле 108 будет указан номер этого требования.

Поле № 110 «Тип платежа» имеет два буквенных знака.

Если в этом поле указан «0», то налоговики имеют право самостоятельно отнести платеж к одному из перечисленных типов платежа (налог, пеня, процент или штраф), руководствуясь законодательством о налогах и сборах.

Значения поля 110

В поле № 24 «Назначение платежа» указывается необходимая дополнительная информация. Например, если перечисляется налог в ПФР на страховую ее часть, то так и должно быть написано: «ПФР страховая часть, ваш номер в ПФР как работодателя и период, за который производится платеж».

ЗАО «Ромул» перечисляет платежным поручением ЕСН в пенсионный фонд на страховую часть пенсии за январь 2008 года.

КБК этого налога – 18210202010061000160.

ЗАО зарегистрировано в ИФНС № 5 по г. Москве.

Код ОКАТО – 45286560000.

Поскольку предприниматель самостоятельно платит рассчитанный текущий налог, значит, «Основание платежа» – ТП.

Уплата налога за январь, следовательно, «Налоговый период» – МС.01.2008.

Платеж текущий, поэтому номер документа «0» и дата документа будет «0», так как декларации подписываются только раз в квартал, а налог уплачивается только за первый месяц первого квартала.

Показатель «Тип платежа» имеет значение НС.

Платежное поручение ЗАО «Ромул» будет выглядеть следующим образом.

Sociologs.ru 2019 Все права защищены